Notary & Attestation

尽职调查在沙特法律中的作用：保障权利、防范风险 尽职调查 是商业交易和法律实践中不可或缺的一环，无论是商业合同、房地产买卖，还是企业并购，它都 能帮助交易双方在签署合同前全面了解交易标的的真实情况，从而避免潜在风险和未来争议。 在沙特阿拉伯，随着 2030 愿景 的实施和本地及外国投资的快速增长，尽职调查的重要性日益凸显。透明、公正和良好的公司治理已成为吸引投资和维护市场稳定的核心原则，而尽职调查正是实现这些目标的重要工具。 一、尽职调查的概念 尽职调查是指对交易相关的 所有文件和信息进行全面、系统的审查。这些信息可能包括财务报表、历史合同、税务责任、知识产权、劳工义务等。通过这一过程，买方或投资者能够消除信息上的“不确定性”，从而做出更为理性的决策。 例如，在购买商业地产时，买方需要审查产权证书、建筑规划，并确认该地产没有抵押或诉讼纠纷。在收购公司时，投资者需要查阅公司章程、许可证、债务和合规情况。 二、尽职调查在沙特的法律依据 尽管“尽职调查”一词未在所有沙特法律中明确提及，但多部法律 都强调信息披露和透明度： 《公司法》 要求股东和合伙人披露重要信息，若隐瞒则构成欺诈或误导。 《伊斯兰诉讼程序法》 规定合同必须明确标的，否则因不确定性而无效。 《外国投资法》 要求向主管机关提交的资料必须真实、完整。 这些法律条款都说明了一个共同点：缺乏充分尽职调查的交易，极易引发法律纠纷。 官方法律条文可参见 沙特司法部 和 房地产总局。 三、尽职调查的主要步骤 不同类型的交易可能涉及不同的尽职调查程序，但基本流程包括： 确定范围确认是仅限财务方面，还是包括法律、技术和运营方面。 收集文件包括合同、审计财务报表、许可证、产权证书等。…